出差预支费用的程序通常包括以下几个步骤：
填写并提交费用申请表
申请人需要填写并提交费用申请表，详细说明本次出差的人员、时间、用途、预支金额等情况，并签名。
领导审核同意
将申请表送交领导或企业确定的授权人审核，获得签字批准后方可进行下一步。
交财务部门
将获取的费用申请表交到财务部门，以便进行后续的审核和发放预支款项。
领取现金或支票
财务部门审核通过后，出差人员可以领取现金或支票作为预支款项。
报销差旅费
出差结束后，员工需要填写差旅费报销单，并将相关的车票、机票、住宿发票等原始凭证粘贴在报销单据粘贴单上。
将填写好的报销单及粘贴好的报销单据粘贴单送相关领导审批，审核通过后签字。
将领导签字的报销单交财务部门会计审核，出纳人员按规定对报销单据进行审核复查，如出差前有预支的，将多借的现金收回，少借的部分补给出差人员。
冲销预支款项
员工在出差结束后，根据实际发生的费用对预支款项进行结算。财务部门会根据实际费用调整预支款项的余额，若实际费用小于预支金额，则收回多余部分；若实际费用大于预支金额，则支付差额部分给员工。
以上步骤确保了出差预支费用的合理性和准确性，同时也符合企业的财务报销制度。建议员工在出差前仔细填写申请表，并确保所有原始凭证的完整性和准确性，以便顺利完成报销流程。