公司上市前的程序主要包括以下几个阶段:
企业上市前准备阶段
企业必须是股份制企业:不是股份制企业的需要进行企业股份改造,符合国家股份制企业的要求。
上市咨询:聘请上市中介专业机构对企业考察,确认企业是否符合上市的条件。
上市辅导:聘请专业机构进行上市辅导,准备企业上市必备的各种证明或文字材料。
材料审核:聘请券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构审核所准备的材料是否符合上市要求。
保荐机构推荐:请保荐机构或财经攻关机构与相关的国家监管机构进行沟通,修改不符合相关机构要求的文件。
上报材料审批:上报材料经国家主管上市机构进行审批。
招股说明:进行招股说明。
公司上市必经流程
股份改制:包括发起人、剥离重组、三年业绩、验资注册、资产评估等,一般需要2—3个月。
上市辅导:包括三会制度、业务结构、四期报告、授课辅导、辅导验收等,一般需要12个月。
发行材料制作:包括招股说明书、券商推荐报告、证券发行推荐书、证券上市推荐书、项目可研报告、定价分析报告、审计报告、法律意见书等,一般需要1—3个月。
券商内核:包括现场调研、问题及整改、内核核对表、内核意见等,一般需要1—2周。
保荐机构推荐:包括预审沟通、反馈意见及整改、上会安排、发行批文等,一般需要1—3个月。
发审会:保荐机构推荐后,企业需参加发审会。
发行准备:包括营销、分销和承销等。
发行实施:正式发行股票。
上市流通:股票挂牌销售和上市流通。
持续督导:上市后的一段时间内,保荐机构需要对企业进行持续督导。
其他相关程序
选择中介机构:包括投资银行、律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等,以共同完成上市工作任务。
公司上市规划:由中介机构在保荐人的统筹安排下对公司进行详细的尽职调查后进行。
申报股票上市:向证券监督管理部门提出股票上市申请,报送申请股票上市的材料。
接受证券监督管理部门核准:证券监督管理部门审查核准,符合条件的,对申请予以批准。
签订上市协议书:股票上市申请经过证券监督管理机构核准后,公司与证券交易所签订上市协议。
披露上市公告书:上市公司在上市交易的五日前公告经核准的股票上市的有关文件。
股票挂牌交易:股票获准在证券交易所交易后,进行股票挂牌交易。
这些程序是企业上市前必须经过的步骤,以确保企业符合上市条件并顺利完成上市流程。