速达软件的核销操作如下：
正常往来核销
对于正常的往来账目，可以直接做收付款单进行冲减。
往来核销（或坏账、调整等）
可以创建一个虚拟账户，并使用收付款单引用期初调整，这样不会影响资金账户。
预收冲应收、预付冲应付等冲账核销
直接做收付款单，并选择对应的类型即可完成。
供应商应付账款抹零
在付款时可以做折扣，引用相关单据后直接输入折扣金额。不同版本的速达软件操作方法可能略有不同，建议注册正版软件以获取更详细的操作指导。
期初应收款冲减
收款时，选择相关单据和期初应收款，修改收款金额即可完成应收账款的冲减。
反审核和取消审核
如果需要取消已核销的凭证审核，可以通过反审核功能操作。依次打开总账系统、填制凭证、审核凭证对话框、凭证审核列表，找到需要取消审核的凭证号，双击打开审核凭证窗口，选择审核菜单中的取消审核即可。
期末结账和反结账
期末结账后，系统会生成结转单据，核对数据无误后，可以进行反结账操作，以便重新查看或修改之前的财务数据。
建议在实际使用中参考速达软件的用户手册或官方支持，以确保操作准确无误。